Историческая справка о кредитах
Категория кредита возникала еще задолго до зарождения рыночной экономики. Еще 3000 лет назад собственники произведенной продукции на доверительных отношениях предоставляли друг другу товары с отсрочкой платежа.
Кредит и кредитные отношения прошли длительный эволюционный путь развития. В научной литературе выделяют отдельные этапы развития кредитов:
I. На первом этапе кредит выступает в натуральной форме и отождествляется с доверием кредитора должнику.
II. На втором этапе кредит приобретает черты обменной стоимости и возникает при передаче ценностей должнику и их возврате собственнику.
III. Третий этап характеризуется появлением принципа срочности пользования ценностями кредитора заемщиком.
IV. Четвертый этап — современный. Кредит — форма общественных отношений по распределению материальных и нематериальных ценностей в сфере общественного производства.
«Прадеды» современных банков возникли еще во времена обращения золотых и серебряных монет. Купцы, которые совершали успешные сделки, получали монеты, но боялись их хранить просто в чулке. Бизнесмены брали свое богатство и несли его ювелирам. Те, в свою очередь, принимали их на хранение и выдавали расписки, подтверждающие право собственности купца на его монеты. Купец доволен и безопасен, а ювелир получал комиссионные за хранение. «Ювелирные» расписки обладали практически 100 %-ой ликвидностью и охотно принимались другими купцами в расчетах за товар или, в качестве, возвращения долгов. Позже, ювелиры стали замечать, что количество поступающих на их «счета» в лавке средств значительно превышает их «выход». С тех пор субъект, оформляющий заем у ювелира, получал золото или все туже расписку и был доволен. Так начинались процессы кредитования и зарождения современной банковской системы. Первый же акционерный банк возник в 1864 году после отмены крепостного права.
Что касается теоретического обоснования сущности кредита — существуют две концепции: натуралистическая и капиталистическая. Разработчиком натуралистической теории возникновения кредита является классик экономической теории А. Смит (1723— 1790). Его взгляды разделяли и углубляли экономисты Д. Риккардо (1772 — 1823), а также Ж. Сей, А. Вагнер, А. Маршал. Оппонентами перечисленных теоретиков и основателями капиталистической теории были не менее известные экономисты: Дж. Ло (1671 — 1729), а также Г. Маклеод, Й.Шумкетер, А. Ганн.